Zarządzanie ryzykiem | Eurocash Group

Raport społecznej odpowiedzialności

Grupy Eurocash

za 2020 rok

Strategia zrównoważonego rozwoju Grupy Eurocash

Wsparcie Strategii zrównoważonego rozwoju Grupy Eurocash

Zarządzanie ryzykiem

Grupa Eurocash prowadzi system zarządzania ryzykiem, który obejmuje wszystkie aspekty działalności jednostek wchodzących w jej skład. System ten koncentruje się zarówno na obszarach wewnętrznych, jak i zewnętrznych, jednocześnie bierze pod uwagę między innymi wpływ działalności Grupy w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji. Są podejmowane działania zapobiegawcze w obszarach środowiskowych i społecznych.

Zarządzanie ryzykiem Grupy opiera się na szeregu procedur i polityk wewnętrznych, a także na uzupełniających je i wykonywanych systematycznie zadaniach kontroli wewnętrznej przez wyznaczone do tego zasoby. Ponadto w firmie funkcjonuje audyt wewnętrzny, który zapewnia jakość i efektywność tych kontroli.

System zarządzania ryzykiem

Obszar ryzyka	Przykłady ryzyka	Elementy systemu zarządzania ryzykiem – sposoby monitorowania i kontrolowania
Etyka i przeciwdziałanie korupcji	Ryzyko korupcji publiczne Ryzyko korupcji prywatnej oraz wobec kontrahentów Ryzyko nadużyć względem pracowników Ryzyko nadużyć związanych z oszustwami wewnętrznymi Ryzyko wystąpienia konfliktu interesów	Kodeks etyki Grupy Eurocash Wartości Grupy Eurocash – jasno określone i komunikowane pracownikom Linia zaufania dla pracowników umożliwiająca anonimowe zgłoszenia w sposób niepozwalający na identyfikację zgłaszającego Wprowadzenie procedury postępowania ze zgłoszeniami, ścieżki raportowania, ochrony sygnalistów przed represjami, dyskryminacją lub innym niesprawiedliwym traktowaniem, ochrony danych osobowych i zachowania poufności – zgodnej z Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 o sygnalistach, a także ze standardami, które są rekomendowane dla systemów zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz dla systemu ochrony sygnalistów w spółkach notowanych na rynkach organizowanych przez GPW w Warszawie S.A. Polityka antymobbingowa Szkolenia dla pracowników z wartości Grupy Eurocash i zasad etyki Instrukcje dotyczące przyjmowania prezentów od kontrahentów (przekazywanie prezentów na cele dobroczynne) Wdrożenie procedury i procesu zarządzania konfliktami interesów, w tym ankiety – oświadczenia o występowaniu rzeczywistego lub potencjalnego konfliktu interesów

Ryzyko prawne	Ryzyko naruszenia przepisów prawa w zakresie ochrony praw konsumentów Ryzyko naruszenia przepisów w zakresie prawa konkurencji Ryzyko naruszenia przepisów dotyczących zabronionych porozumień Ryzyko naruszenia przepisów dotyczących zatorów płatniczych Ryzyko naruszenia przepisów prawa antymonopolowego Ryzyko naruszenia przepisów ochrony danych osobowych Ryzyko naruszenia przepisów Kodeksu spółek handlowych Ryzyko naruszenia tajemnicy przedsiębiorstwa i danych poufnych Ryzyko naruszenia przepisów dotyczących reklamy regulowanej i własności intelektualnej	Polityki i procedury w zakresie monitorowania przestrzegania przepisów dotyczących praw konsumentów Szkolenia i podnoszenie świadomości pracowników Mechanizmy monitorujące profil i poziom ryzyk zidentyfikowanych w Grupie Wdrażanie efektywnego systemu zgodności mającego na celu bieżące monitorowanie kluczowych ryzyk, monitorowanie zmian w prawie, wdrażanie zmian w regulacjach wewnętrznych zgodnie ze zmieniającymi się przepisami prawa Wdrażanie systemu okresowych KRI (kluczowych wskaźniki ryzyka) dotyczących wybranych obszarów ryzyka w celu identyfikacji i monitorowania naruszeń wdrożonych zasad i procesów Wdrażanie jednolitego systemu opracowywania i publikowania treści marketingowych

Ryzyka podatkowe	Ryzyko nieprawidłowej kalkulacji i/lub rozpoznania podatku PIT/CIT/VAT Ryzyko nieprawidłowej weryfikacji kontrahentów Ryzyko nieefektywnego wdrożenia procedur dotyczących obowiązków raportowych w zakresie podatków	Wdrożenie procedur zapewniających prawidłową kalkulację zobowiązań podatkowych Zaprojektowanie narzędzi wspomagających kalkulację zobowiązań podatkowych Wdrożenie procedur dotyczących spełnienia wymogów należytej staranności wobec kontrahentów Szkolenia w zakresie ryzyk podatkowych oraz procesu weryfikacji kontrahentów

Zasoby ludzkie/miejsce pracy	Ryzyko utraty oraz rotacji pracowników Ryzyko nieprzestrzegania przepisów prawa pracy przez pracowników Ryzyko niskiego zaangażowania pracowników Ryzyko występowania mobbingu i innych nadużyć wobec pracowników Ryzyko niesprawiedliwej oceny rozwoju zawodowego pracowników Ryzyko wystąpienia braku możliwości rozwoju zawodowego pracowników Ryzyko niskiego zadowolenia pracowników z pracy	Procedury i instrukcje regulujące miejsce pracy, w tym regulamin pracy, regulaminy wynagradzania i premiowania pracowników Działalność i porozumienia ze związkami zawodowymi Ustalone i jednolite zasady korzystania z Funduszu Świadczeń Socjalnych Dbałość o przestrzeganie przepisów prawa pracy poprzez szkolenia dla kierownictwa oraz ciągłe monitorowanie rejestrów czasu pracy Procedury i instrukcje zatrudniania nowych pracowników System benefitów dla pracowników (prywatna opieka medyczna, dofinansowanie do zajęć sportowych) Dofinansowanie nauki dla pracowników Cykliczne badanie opinii pracowników Wartości Grupy Eurocash - jasno określone i komunikowane pracownikom Wprowadzenie procedury postępowania ze zgłoszeniami, ścieżki raportowania, ochrony sygnalistów przed represjami, dyskryminacją lub innym niesprawiedliwym traktowaniem, ochrony danych osobowych i zachowania poufności – zgodnej z Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 o sygnalistach, a także ze standardami, które są rekomendowane dla systemów zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz dla systemu ochrony sygnalistów w spółkach notowanych na rynkach organizowanych przez GPW w Warszawie S.A. System zarządzania wynikami pracy pracowników Coroczne oceny rozwoju pracowników Programy rozwoju talentów (Management Trainee oraz Sales & Operational Trainee) Platforma e-learningowa z licznymi szkoleniami dla pracowników Szkolenia zewnętrzne zgodnie z potrzebami danych ról/funkcji/działów Polityka antymobbingowa Aktywność w mediach społecznościowych

Zdrowie i bezpieczeństwo pracowników	Ryzyko wypadków w miejscu pracy Ryzyko pożaru i innych awarii, które mogą zagrozić życiu i zdrowiu pracowników Ryzyko dostępu do obiektów osób niepowołanych, które mogą zagrozić bezpieczeństwu pracowników Ryzyko napadu na pracowników w terenie i oddziałach Ryzyko występowania chorób zawodowych (praca przy komputerze, praca w magazynie itp.)	Wewnętrzne procedury i instrukcje BHP Systematyczne kontrole przestrzegania procedur i instrukcji BHP Szkolenia BHP dla pracowników Systematyczne szkolenia dotyczące działań w sytuacjach kryzysowych (np. próbne ewakuacje na wypadek pożarów itp.) Urządzenia i środki zapewniające bezpieczeństwo w sytuacjach kryzysowych (pożar, ewakuacje itp.) Zapewnienie urządzeń AED (defibrylatorów) w obiektach Grupy, w których występuje duża liczba pracowników Zabezpieczenie przed dostępem osób trzecich i ochrona obiektów Zapewnienie ochrony fizycznej pracowników i obiektów Systematyczne szkolenia z pierwszej pomocy Program zwiększenia bezpieczeństwa jazdy Dofinansowanie zajęć sportowych i prywatnej opieki medycznej Funkcjonowanie klubów sportowych umożliwiających integrację i rekreację pracowników

Jakość i bezpieczeństwo żywności	Ryzyko wprowadzenia do obrotu żywności niepoddanej wymaganym badaniom, o wątpliwej jakości lub niespełniającej norm prawnych Ryzyko wprowadzenia do obrotu żywności po terminie ważności Ryzyko przerwania łańcucha chłodniczego dla produktów świeżych Ryzyko nieodpowiedniego przechowywania i transportowania produktów żywnościowych Ryzyko nieodpowiedniej utylizacji produktów przeterminowanych, wadliwych lub uszkodzonych Ryzyko niespełnienia wymogów sanitarnych	Wdrożony program bezpieczeństwa żywności HACCP Certyfikacje BRC, ISO 22000 oraz audyty w ich zakresie prowadzone przez jednostki zewnętrzne względem Grupy Eurocash Wewnętrzne analizy i audyty jakości w centrach dystrybucji i oddziałach Specjalnie wyznaczony zespół kontrolerów jakości żywności obejmujący geograficznie wszystkie regiony działalności OWDP (Ogólne Warunki Dostaw Produktów) regulujące współpracę z dostawcami w zakresie jakości i przewozu żywności W przypadku produktów marki własnej – systematyczne audyty w fabrykach producentów Proces reklamacyjny dotyczący zarówno zwrotów od Klientów, jak i do dostawców

Otoczenie społeczne i biznesowe	Ryzyko zatrzymania rozwoju przedsiębiorczości Ryzyko zatrzymania rozwoju społeczności lokalnych spowodowane brakiem rozwoju lokalnej przedsiębiorczości Ryzyko zaprzestania działalności przez przedsiębiorców lokalnych (z uwagi np. na silną konkurencję) Ryzyko działania niezgodnie z przepisami prawa Ryzyko nieuprawnionego/niezgodnego z prawem ujawnienia informacji osobowych Ryzyko sprzedaży alkoholu do dalszej odsprzedaży odbiorcom bez ważnych koncesji alkoholowych Ryzyko współpracy z kontrahentami niewiarygodnymi w kontekście podatkowym Ryzyko stosowania nieuczciwych praktyk biznesowych przez pracowników Grupy	Akademia Umiejętności (szkolenia, studia podyplomowe dla klientów i franczyzobiorców itp.) Innowacyjne narzędzia biznesowe – platforma eurocash.pl Oferowanie różnych rozwiązań współpracy biznesowej (kilka sieci franczyzowych, nowe koncepty sklepów detalicznych itp.) Stosowanie dobrych praktyk w biznesie Wsparcie równego traktowania przedsiębiorców przez producentów („Równi w biznesie”) Badania satysfakcji Klientów/Przedsiębiorców ze współpracy z Grupą Eurocash Wdrażanie skutecznego programu compliance w Grupie Specjalnie wyznaczone funkcje związane ze zrównoważonym rozwojem i dokumenty definiujące priorytety Grupy w zakresie rozwoju CSR Specjalnie wyznaczona funkcja do spełnienia wymogów RODO – osobny zespół, procedury i instrukcje (zgodnie z wymogami ustawy) Bieżące i systematyczne monitorowanie przepisów prawa i dostosowywanie działalności do ich wymogów Ciągłe monitorowanie i weryfikowanie posiadania ważnych koncesji alkoholowych u odbiorców, do których takie towary są sprzedawane w celu dalszej odsprzedaży Wprowadzony zakaz handlu w niedziele niehandlowe Weryfikacja wiarygodności kontrahentów Współpraca regulowana kontraktami z producentami i dostawcami Współpraca ze Związkiem Dużych Rodzin 3+ Udział pracowników w inicjatywach charytatywnych, np. biegi charytatywne, zbiórki i akcje dla potrzebujących

Środowisko naturalne	Ryzyko skażenia lub zatrucia środowiska Ryzyko nadmiernej emisji CO₂ Ryzyko niekontrolowanego zużycia energii w budynkach i flocie transportowej Ryzyko generowania odpadów niekorzystnych dla środowiska Ryzyko powstawania znacznej ilości odpadów (np. uszkodzenia, terminowanie się żywności) Ryzyko braku prowadzenia prawidłowej segregacji odpadów i surowców wtórnych	Audyty efektywności energetycznej Wprowadzenie floty aut hybrydowych Wprowadzenie programu ekojazdy Monitorowanie zużycia paliwa i stylu jazdy oraz emisji spalin Ciągłe podnoszenie efektywności łańcucha logistycznego Ciągła optymalizacja zarządzania stratami w logistyce Współpraca z NGO zajmującymi się przekazywaniem żywności Segregacja odpadów i zarządzanie surowcami wtórnymi